ลูกหนี้/เจ้าหนี้ ตัดกัน กรณีที่ลูกหนี้มากกว่าเจ้าหนี้

     ในกรณีที่กิจการมีทั้งยอด ลูกหนี้/เจ้าหนี้ ตัดกัน กรณีที่ลูกหนี้มากกว่าเจ้าหนี้ จะต้องมีการบันทึกรายการบัญชีเพื่อให้ยอดทั้งสองฝั่งถูกปรับลดอย่างถูกต้อง

ลูกหนี้/เจ้าหนี้ ตัดกัน กรณีที่ลูกหนี้มากกว่าเจ้าหนี้ สามารถทำได้ดังนี้

ตัวอย่าง กิจการทำการขายสินค้ามูลค่า 10,700.00 บาท (รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม) ให้กับกิจการ A

• กิจการใช้บริการจากกิจการ A มูลค่า 2,675.00 บาท (รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม)

• ต้องการนำยอดลูกหนี้และเจ้าหนี้มาหักกลบกัน

• จากตัวอย่างนี้ ยอดขายสูงกว่ายอดซื้อ จึงต้องได้รับเงินส่วนต่างจากลูกค้า

1. บันทึกค่าใช้จ่ายกิจการ A ที่ ลูกหนี้/เจ้าหนี้ ตัดกัน กรณีที่ลูกหนี้มากกว่าเจ้าหนี้

ไปที่เมนูรายจ่าย > บันทึกค่าใช้จ่าย > สร้าง

ระบุข้อมูลค่าใช้จ่าย

เลือกชำระเงินแบบขั้นสูง

ติ๊กค่าธรรมเนียมหรือรายการปรับปรุง

ระบุผังบัญชีสำหรับการตัดกันของลูกหนี้เจ้าหนี้

• เลือกบัญชี 212306 – เจ้าหนี้อื่น

จำนวนเงิน 2,600.00 บาท (ยอดรวมภาษีมูลค่าเพิ่มและหัก ณ ที่จ่าย 3%)

หัก ณ ที่จ่าย

กรอกข้อมูลภาษีหัก ณ ที่จ่าย

ตรวจสอบความถูกต้องก่อนกดอนุมัติ

ตัวอย่างการบันทึกบัญชี 

2. บันทึกรับชำระเงินจากกิจการ A

ไปที่เมนูรายรับ > ใบแจ้งหนี้ > สร้าง

ระบุข้อมูลการขาย

เลือกชำระเงินแบบขั้นสูง

ติ๊กค่าธรรมเนียมหรือรายการปรับปรุง

ระบุผังบัญชีปรับปรุงลูกหนี้เจ้าหนี้

• เลือกผังบัญชี 212306 – เจ้าหนี้อื่น

จำนวนเงิน 2,600.00 บาท

บันทึกรับชำระเงิน

ตรวจสอบข้อมูลก่อนอนุมัติรายการ

ตัวอย่างการบันทึกบัญชีรับชำระเงิน ลูกหนี้/เจ้าหนี้ ตัดกัน กรณีที่ลูกหนี้มากกว่าเจ้าหนี้

– จบขั้นตอนลูกหนี้เจ้าหนี้ตัดกัน กรณีที่ลูกหนี้มากกว่าเจ้าหนี้ –