บันทึกค่าใช้จ่ายต่างประเทศและรายการ ภ.พ.36 ใน PEAK

บันทึกค่าใช้จ่ายต่างประเทศและรายการ ภ.พ.36 และนำส่งภาษีซื้อให้กรมสรรพากร สามารถบันทึกได้ตามตัวอย่าง ดังต่อไปนี้

ตัวอย่าง กิจการได้รับใบเสร็จรับเงินจาก บจ. Google ต่างประเทศ เป็นค่าโฆษณา ราคา 100,000 บาท ใบเสร็จรับเงินระบุวันที่ 1 มีนาคม 2024 และทางกิจการชำระค่าใช้จ่ายเป็นเงินจำนวน 100,000 บาท ให้ทาง บจ. Google 1 มีนาคม 2024 โดยทำการชำระเงินวันที่ 01 มีนาคม 2024

1. บันทึกค่าใช้จ่ายต่างประเทศและรายการ ภ.พ.36 โดยเข้าไปที่เมนูรายจ่าย

บันทึกค่าใช้จ่าย >> กดสร้าง

• บันทึกรายการค่าใช้จ่ายตามเอกสาร โดยใส่ราคาตามจริง 100,000 บาท
  แต่ช่องภาษีให้เลือกเป็น 7% เพื่อให้โชว์ที่รายงานภาษีซื้อ ดังนั้นจะมีรายการภาษีซื้อเท่ากับ 7,000 บาท

• บันทึกเพิ่มรายการ “215103 – ภ.พ.36 ค้างจ่าย” และใส่ราคาเป็นยอดติดลบด้วยจำนวนที่เท่ากันกับภาษีซื้อสำหรับรายการแรก -7,000 บาท โดยสุดท้ายยอดรวมสุทธิของการบันทึกรายการจ่ายจะเท่ากับ 100,000 บาทตามที่ได้รับใบเสร็จรับเงินจาก บจ. Google

• ใส่ข้อมูลการชำระเงิน เมื่อใส่ข้อมูลทั้งหมดเรียบร้อยแล้วสามารถกดอนุมัติได้เลย

ระบบจะบันทึกบัญชีให้อัตโนมัติในสมุดรายวันดังนี้

2. การบันทึกจ่าย ภ.พ.36 ให้กับกรมสรรพากร

วันที่ 15 เมษายน 2024 ทำการชำระเงิน ภ.พ.36 ค้างจ่าย ให้กับกรมสรรพากร

โดยเข้าที่เมนูรายจ่าย >> บันทึกค่าใช้จ่าย >> กรอกข้อมูลที่ต้องการ โดยผังบัญชี/ค่าใช้จ่าย

ให้ระบุผังบัญชี 215103 – ภ.พ.36 ค้างจ่าย

เมื่อกรอกข้อมูลเรียบร้อยแล้ว เลือกช่องทางการชำระเงิน และกดอนุมัติรายการได้เลย

3. การขอคืน ภ.พ.36 ค้างจ่าย

เมื่อมีการจ่ายภาษี ภ.พ. 36 แล้ว จะสามารถขอคืนภาษี ภ.พ.36 นี้ได้ในเดือนที่จ่ายภาษี

คือ เดือน 4 และการขอคืนภาษีจะเป็นเดือน 5 โดยการนำเลขที่ใบเสร็จของกรมสรรพากร

มากรอกที่ “เพิ่มใบกำกับฯ”

เมื่อกดเพิ่มใบกำกับฯ แล้ว ให้กรอกข้อมูลตามข้อมูลใบเสร็จรับเงินที่ได้จากกรมสรรพากร จากนั้น กด “ลงทะเบียน” ระบบจะกลับรายการจากภาษีซื้อไม่ถึงกำหนดเป็นภาษีซื้อให้อัตโนมัติ

ระบบจะบันทึกบัญชีให้อัตโนมัติ ตัวอย่างการบันทึกบัญชีมีดังนี้

– จบขั้นตอนวิธีการบันทึกการจ่ายค่าใช้จ่ายต่างประเทศ และรายการ ภ.พ.36 ที่นำส่งสรรพากรให้โชว์ในรายงานภาษี –