แจ้งเตือนรายการที่ควรตรวจสอบ หน้าสมุดบัญชีรายวัน

ระบบ PEAK แจ้งเตือนรายการที่ควรตรวจสอบ หน้าสมุดบัญชีรายวัน มาจาก 2 สาเหตุ ดังนี้

สาเหตุที่ 1 : รายการที่ควรตรวจสอบ
สาเหตุที่ 2 : รายการที่น่าสงสัย

1. แจ้งเตือนรายการที่ควรตรวจสอบ หน้าสมุดบัญชีรายวัน : สาเหตุที่ 1 รายการที่ควรตรวจสอบ

เป็นสมุดรายวันที่ผิดพลาดชัดเจน เช่นยอดเดบิต เครดิตไม่เท่ากัน, มีรายการที่ไม่เลือกผังบัญชีหรือไม่ลงจำนวนเงิน

ตัวอย่างเอกสารที่ควรตรวจสอบ

ตัวอย่างที่ 1 : มีรายการที่ไม่เลือกผังบัญชี

ตัวอย่างที่ 2 : มีรายการลงบันทึกบัญชีขาเดียว

2. แจ้งเตือนรายการที่ควรตรวจสอบ หน้าสมุดบัญชีรายวัน : สาเหตุที่ 2 รายการที่น่าสงสัย

เป็นสมุดรายวันที่มีรายการบัญชีน่าสงสัย เช่นสมุดรายวันจ่ายมีบันทึกบัญชีรายได้, สมุดรายวันขายมีบันทึกบัญชีค่าใช้จ่าย, มีผังบัญชีมีการเลือกบัญชีย่อยผิดประเภท

ตัวอย่างเอกสารที่น่าสงสัย

ตัวอย่างที่ 1 : บันทึกผังบัญชีหมวด 5 ค่าใช้จ่าย ที่สมุดบัญชีรายวันขาย

ตัวอย่างที่ 2 : มีการรับชำระเงินด้วยบัญชีเงินสดย่อยสำหรับใช้จ่าย ซึ่งไม่ถูกต้องตามประเภทบัญชี

3. แนวทางการแก้ไขสมุดบัญชีรายวันที่ควรตรวจสอบและน่าสงสัย

ทาง PEAK แนะนำให้แก้ไขจากเอกสารต้นขั้ว เพื่อการเปรียบเทียบยอดระหว่างรายรับ, รายจ่าย กับยอดหน้าบัญชีแยกประเภท

• หากต้นขั้วเป็นเอกสารค่าใช้จ่าย การแก้ไขเอกสารรายจ่าย 
• หากต้นขั้วเป็นเอกสารรายรับ
  • ใบแจ้งหนี้
    • การแก้ไขใบแจ้งหนี้ที่รับชำระแล้วแต่ยังไม่ได้ออกใบเสร็จ
    • การแก้ไขใบแจ้งหนี้ที่มีการออกใบเสร็จรับเงินแล้ว
  • ใบเสร็จรับเงิน จะไม่สามารถแก้ไขได้ แนะนำเป็นการยกเลิกเสร็จรับเงินและคัดลอกเพื่อออกใหม่อีกครั้ง
    • การยกเลิกใบเสร็จรับเงิน
    • การคัดลอกใบเสร็จรับเงิน

– จบขั้นตอนตรวจสอบสาเหตุการเตือนของรายการที่ควรตรวจสอบหน้าสมุดบัญชีรายวัน –