การบันทึกรายการส่งเสริมการขาย

การบันทึกรายการส่งเสริมการกรณีการให้สินค้า/บริการ กับคู่ค้าเป็นการตอบแทน และให้ระบบตัดสต็อกสินค้า สามารถบันทึกรายการได้ตามตัวอย่างดังต่อไปนี้

1. การออกใบกำกับภาษีสำหรับการให้ของแถมออก

ขั้นตอนที่ 1 : สร้างใบกำกับภาษีขาย จากตัวอย่าง เราจะทำการสร้างใบกำกับภาษีขายในรูปแบบ ใบเสร็จรับเงิน/ใบกำกับภาษี

• ไปที่เมนูรายรับ > ใบเสร็จรับเงิน > สร้าง โดยเลือกผู้ติดต่อ

• เลือกสินค้าที่เราจะส่งให้คู่ค้า เปลี่ยนบัญชีของรายได้การขายสินค้าที่ปกติจะเป็นเลข “41xxxx” ให้ระบุเป็น “บัญชีพัก(999999)” แล้วเปลี่ยนคำอธิบาย เพิ่มคำว่า “ส่งเสริมการขาย” หลังจากนั้น ใส่จำนวนและราคาตามปกติ

ในช่องทางการรับชำระเงิน

• ให้เลือกเป็นขั้นสูง จากนั้นกดเลือกเพิ่มค่าธรรมเนียมหรือรายการปรับปรุง

• โดยเลือกผังบัญชีที่ปรับปรุงเป็น “บัญชีพัก” (มูลค่าเท่ากับราคาสินค้า x จำนวน) และ “ค่าส่งเสริมการขาย” (มูลค่าเท่ากับภาษีมูลค่าเพิ่ม) จากนั้นกดอนุมัติรายการ

ขั้นตอนที่ 2 : เมื่ออนุมัติรายการแล้ว

• ไปที่แถบข้อมูลการชำระ จากนั้นคลิกไปที่เลขที่สมุดรายวันที่รับชำระเงิน เพื่อทำการแก้ไขการบันทึกบัญชี

ขั้นตอนที่ 3 : การแก้ไขที่สมุดบัญชีรายวัน

• กดคลิกเครื่องหมาย Dropdown ปุ่ม ตัวเลือก จากนั้นกด แก้ไข

โดยการแก้ไขการบันทึกบัญชี ให้ทำการเปลี่ยนผังบัญชีจาก “ต้นทุนขาย (51xxxx)” เป็น “ค่าส่งเสริมการขาย (520213)” จากนั้นกดบันทึก

หมายเหตุ: เมื่อทำการปรับปรุงการบันทึกบัญชี สามารถสังเกตได้โดยบัญชีพักจะตัดกันหมดไป และค่าส่งเสริมการขายจะประกอบไปด้วย 2 ส่วน คือ ภาษีขายที่เกิดขึ้นและต้นทุนขายของสินค้าที่ให้ไป

2.การออกใบหัก ณ ที่จ่าย (กรณีออกแทน)

ขั้นตอนที่ 1 : การสร้างใบหัก ณ ที่จ่าย

• ไปที่เมนูรายจ่าย > บันทึกค่าใช้จ่าย เมื่อทำการเลือกผู้ติดต่อแล้ว เลือกผังบัญชีเป็น “บัญชีพัก (999999)” ในช่องราคาจะเป็นการคำนวนมูลค่าก่อนภาษีของรายการที่นำมาออกภาษีหัก ณ ที่จ่าย ซึ่งจะเท่ากับราคาขายของสินค้า และบวกกับมูลค่าภาษีที่ออกแทน โดยใช้สูตรในการคำนวณคือ

มูลค่าสินค้า หารด้วย (1 – อัตราภาษีหัก ณ ที่จ่าย 3% = 0.97)

ในกรณีนี้คือ 11,000/0.97 = 11,340.21 บาท ในช่องภาษีหัก ณ ที่จ่ายให้เลือก 3%

หลังจากนั้นจะเป็นการชำระเงิน ให้เลือกเป็นขั้นสูง จากนั้นกดเลือกเพิ่มค่าธรรมเนียมหรือรายการปรับปรุง

• รายการแรก เลือกเป็น “บัญชีพัก (999999)” ระบุยอดเท่ากับของยอดหัก ณ ที่จ่าย (ในที่นี้คือ 340.21)

• รายการที่สองให้เลือกเป็น “บัญชีพัก (999999)” ระบุด้วยยอดของราคาสินค้าก่อนภาษีที่เราตัดออกจากสต๊อก หลังจากนั้นกดอนุมัติรายการ (ในกรณีนี้คือ 11,000 บาท)

• รายการที่สาม เลือกเป็น “ส่งเสริมการขาย (520213)” ระบุยอดติดลบของยอดหัก ณ ที่จ่ายเท่ากับรายการแรก โดยช่องปรับปรุงให้เลือกเป็น เพิ่มเงินที่ต้องจ่าย

  จากนั้นกดอนุมัติบันทึกค่าใช้จ่าย

  

-จบขั้นตอน –