วิธีการตรวจสอบรายงานใบกำกับภาษีขายยอดรายได้ไม่ตรงกับงบทดลอง

นำข้อมูลที่จัดเตรียมในขั้นตอนที่ 1 ของทั้ง 2 ไฟล์ให้อยู่ในไฟล์เดียวกัน (รายงานภาษีขายและรายงานบัญชีแยกประเภท) เพื่อตรวจว่าเอกสารใดทำให้เกิดผลต่าง
​
1.1 ใช้สูตร =VLOOKUP เข้ามาช่วยเพื่อจับคู่เอกสารในรายงานบัญชีแยกประเภท

สูตรที่ได้ คือ =VLOOKUP(D4,รายงานใบกำกับภาษีขาย!B:B,1,FALSE)

1.2 Double คลิกที่จุดสีเขียว เพื่อให้สูตรรันไปรายการอื่น ๆ
​

1.3. คอลัมน์ J2 ใช้สูตร Sort & Filter เพื่อหารายการที่ไม่มีคู่
​

1.4. กรองเฉพาะรายการที่แสดง #N/A และคลิกเข้าดูที่เอกสารเพื่อตรวจสอบความผิดปกติของการบันทึกบัญชี

1.5 ตัวอย่างเอกสารที่พบปัญหา
​

1.5.1 คลิกเข้าดูที่เอกสาร

1.5.2 ดูการบันทึกบัญชีว่าเพราะสาเหตุใดยอดของเอกสาร จึงไม่แสดงที่ บัญชีแยกประเภท

​​สาเหตุที่เอกสารรายรับไม่แสดงยอดที่บัญชีแยกประเภท เกิดจากการบันทึกบัญชีถูกยกเลิก ตามรูปภาพตัวอย่างด้านล่างนี้ จึงส่งผลให้ ยอดรายได้ไม่ตรงกับงบทดลอง
​

2.1 พิมพ์รายงานใบกำกับภาษีขาย

: เลือกแบบแสดงรายละเอียด

: เลือกช่วงเวลาให้ตรงกับงบทดลอง

2.2 ทำการ Filter ในชื่อคอลัมน์

2.3 เลือก Filter ในช่อง เลขที่ผังบัญชี > เลือกรายการที่ Blanks (ว่าง)

2.4 จะพบรายการที่ไม่ได้ระบุผังบัญชี > ให้คลิกเข้าไปที่เอกสาร

2.5 ตรวจสอบการบันทึกบัญชี

2.6 พบรายการไม่ได้ระบุผังบัญชี

2.7 ทำการแก้ไขสมุดบัญชีรายวันและระบุผังบัญชีให้เรียบร้อย

​