การปรับปรุงงบทดลอง และบันทึกที่สมุดบัญชีรายวัน (Beginning Balance Part 8/8)
การบันทึกข้อมูลตั้งต้นยอดยกมาตามรายงานทางบัญชี (งบทดลอง) นั้น จริงๆ แล้วมีข้อมูลคงเหลือที่จะย้ายมายังระบบใหม่ค่อนข้างเยอะ และการบันทึกข้อมูลตั้งต้นตาม 1 ถึง 7 ที่ผ่านมาเป็นเพียงการบันทึกข้อมูลบางส่วนเท่านั้น แม้ว่าจะเปลี่ยนเริ่มต้นใช้งาน PEAK เราก็สามารถเห็นรายการเคลื่อนไหวและทำรายการต่อเนื่องที่ PEAK ได้ เช่น สินค้า ลูกหนี้ เจ้าหนี้ เป็นต้น การ ปรับปรุงงบทดลอง บันทึกที่สมุดบัญชีรายวัน จึงเป็นขั้นตอนสำคัญที่ทำให้ข้อมูลในระบบครบถ้วนและถูกต้อง
ดังนั้นวิธีที่ง่ายที่สุดที่จะบันทึกข้อมูลส่วนที่เหลือเพื่อความครบถ้วน และลดความเสี่ยงในการบันทึกผิดพลาด จึงต้องบันทึกตามนี้
การบันทึกข้อมูลตั้งต้นที่สมุดบัญชีรายวัน 3 หัวข้อดังนี้
1: จับคู่ผังบัญชีจากงบทดลองที่ยกมา กับผังบัญชีใน PEAK
2: กลับรายการการบันทึกบัญชีที่ถูกบันทึกจาก 1 ถึง 7 ให้เหลือศูนย์
(ปรับให้ยอดคงเหลือของรายงานเหลือศูนย์)
3: บันทึกข้อมูลยอดยกมาตั้งต้นทั้งหมดที่สมุดบัญชีรายวัน
1. จับคู่ผังบัญชีจากงบทดลองที่ยกมา กับผังบัญชีใน PEAK ปรับปรุงงบทดลอง บันทึกที่สมุดบัญชีรายวัน
นำงบทดลองที่เป็นแบบแสดงรายการย่อย มาเปรียบเทียบกับผังบัญชีใน PEAK
คลิกดูการเรียกดูผังบัญชีทั้งหมดที่มีในระบบ PEAK
เพิ่มเติม: แต่หากเรานำเริ่มต้นใช้งานระหว่างปี งบทดลองที่นำมาใช้ จะเป็นงบทดลอง ณ วันที่ก่อนเริ่มต้นใช้งาน PEAK เช่น ถ้าเราต้องการเริ่มต้นใช้งาน 01 เม.ย. XX ข้อมูลในงบทดลองที่นำมาจะเป็นวันที่ตั้งแต่เริ่มต้นปี 01 ม.ค. XX ถึง 31 มี.ค. XX เป็นต้น โดยข้อมูลสินทรัพย์ หนี้สิน และส่วนของเจ้าของ จะเป็นของวันที่ 31 มี.ค. XX ส่วนรายได้ และค่าใช้จ่าย จะเป็นยอดระหว่างวันที่ 01 ม.ค. XX ถึง 31 มี.ค. XX เป็นต้น
2. กลับรายการการบันทึกบัญชีที่ถูกบันทึกจาก 1 ถึง 7 ให้เหลือศูนย์ ปรับปรุงงบทดลอง บันทึกที่สมุดบัญชีรายวัน
2.1 พิมพ์รายงานงบทดลองคงเหลือ ณ วันสิ้นงวดก่อนหน้า (31 ธ.ค. XX) แบบแสดงบัญชีย่อย เพื่อนำมาบันทึกกลับรายการให้เป็นฝั่งตรงกันข้าม
2.2 นำข้อมูลที่ได้จาก 2.1 มาบันทึกที่สมุดบัญชีรายวันโดยบันทึกฝั่งตรงกันข้าม
โดยการบันทึกเพื่อกลับรายการนั้นเป็นการบันทึกที่สมุดบัญชีรายวัน ลงวันที่ ณ วันสิ้นงวดก่อนหน้า (31 ธ.ค. XX) และมี 2 วิธี ดังนี้
2.2.1 การบันทึกที่สมุดบัญชีรายวันโดยตรง
2.2.2 การนำเข้าสมุดบัญชีรายวันด้วย ไฟล์ Excel
จากคงเหลืออยู่ฝั่ง เดบิต >>> ให้บันทึกฝั่ง เครดิต
จากคงเหลืออยู่ฝั่ง เครดิต >>> ให้บันทึกฝั่ง เดบิต
3. บันทึกข้อมูลยอดยกมาตั้งต้นทั้งหมดที่สมุดบัญชีรายวัน
-
ระบุคอลัมน์บัญชีหลัก และบัญชีย่อย ให้ครบถ้วน
-
ตัวอย่าง: หากเป็นบัญชีธนาคารออมทรัพย์ ให้เราเลือกบัญชีเป็น 111301 แล้วเลือกบัญชีย่อย เป็นธนาคาร (หรือช่องทางการเงิน) ที่เราเพิ่มใน 4
-
หากบัญชีหลักใดไม่มีบัญชีย่อย ระบบจะแสดงเป็นแถบสีเทาให้อยู่แล้ว (ไม่สามารถระบุข้อมูลได้)
-
-
ระบุวันที่ ณ วันสิ้นงวดก่อนหน้า (31 ธ.ค. XX)
สามารถดูวิดีโอการการบันทึกยอดยกมา (Beginning Balance) ตอนที่ 8/8 (Part 8/8)ได้ที่ลิงก์ PEAK Account วิธีการบันทึกยอดยกมา (Beginning Balance) วินาทีที่ 15:35
– จบการบันทึกข้อมูลยกมาตั้งต้นที่สมุดบัญชีรายวัน –
คำถามที่พบบ่อย
หัก ณ ที่จ่ายค่าโปรแกรม PEAK
PEAK Account : อัปเกรด/ต่ออายุแพ็กเกจ