ผู้ประกอบการหลายคนจ่ายภาษีครบทุกเดือน แต่ไม่เคยเช็คว่ายื่นครบหรือยัง สถานะเงินคืนไปถึงไหนแล้ว หรือมียอดค้างชำระซ่อนอยู่หรือเปล่า
เช็คภาษีคืออะไร ทำไมผู้ประกอบการต้องตรวจสอบสถานะภาษีเป็นประจำ
เช็คภาษี คือการตรวจสอบว่าเรายื่นแบบภาษีครบถ้วน ชำระภาษีตรงเวลา และมีสถานะคืนเงินภาษีอย่างไรบ้าง ผ่านระบบออนไลน์ของกรมสรรพากรหรือหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง
การตรวจสอบภาษีเป็นประจำช่วยป้องกันปัญหาที่ผู้ประกอบการหลายคนเจอ เช่น ลืมยื่นแบบจนโดนเบี้ยปรับ ยื่นซ้ำซ้อน หรือไม่รู้ว่ามีเงินคืนภาษีรอรับ ยิ่งทำธุรกิจที่ต้องจัดการภาษีหลายประเภท ยิ่งต้องเช็คสม่ำเสมอ
ใครบ้างที่ต้องเช็คภาษี
- บุคคลธรรมดา (คนทั่วไปที่มีรายได้ ยังไม่จดบริษัท) ต้องเช็คภาษีเงินได้ประจำปี
- เจ้าของกิจการและนิติบุคคล (บริษัทจำกัด ห้างหุ้นส่วนที่จดทะเบียน) ต้องเช็คทั้งภาษีเงินได้นิติบุคคล ภาษีมูลค่าเพิ่ม และภาษีหัก ณ ที่จ่าย
- ฟรีแลนซ์ ต้องเช็คว่าผู้จ้างหักภาษี ณ ที่จ่ายให้ครบหรือไม่ และเช็คสถานะคืนภาษีหลังยื่นแบบประจำปี
วิธีเช็คภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาออนไลน์
ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเป็นภาษีที่คนทำงานและฟรีแลนซ์ทุกคนต้องยื่น โดยสามารถเช็คสถานะได้ 2 ช่องทางหลัก (อ่านรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่บทความเช็คภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของ PEAK)
เช็คผ่านระบบ e-Filing ของกรมสรรพากร
ระบบ e-Filing ของกรมสรรพากร เป็นช่องทางหลักสำหรับยื่นและเช็คภาษีออนไลน์ ขั้นตอนมีดังนี้
- เข้าเว็บไซต์ efiling.rd.go.th แล้วเลือก “เข้าสู่ระบบ”
- ล็อกอินด้วยเลขบัตรประชาชนและรหัสผ่าน (ถ้ายังไม่มีบัญชี ให้สมัครก่อน)
- เลือกเมนู “สอบถามข้อมูลการยื่นแบบ” เพื่อดูประวัติการยื่นภาษี
- ระบบจะแสดงรายการแบบที่ยื่นไปแล้ว สถานะการชำระ และยอดภาษีที่จ่าย
เช็คผ่านแอปพลิเคชัน RD Smart Tax
แอป RD Smart Tax ของกรมสรรพากรใช้งานผ่านมือถือได้ทั้ง iOS และ Android ทำให้เช็คสถานะภาษีได้ทุกที่ เมื่อล็อกอินแล้วจะเห็นข้อมูลการยื่นแบบ สถานะคืนภาษี และรายละเอียดภาษีที่เกี่ยวข้องกับเลขบัตรประชาชนของเรา
เช็คสถานะคืนภาษี (ภ.ง.ด.90 และ ภ.ง.ด.91)
หลังยื่นแบบ ภ.ง.ด.90 หรือ ภ.ง.ด.91 ทางออนไลน์ เช็คสถานะเงินคืนได้ที่ระบบ e-Filing เมนู “สอบถามข้อมูลคืนภาษี”
โดยทั่วไปกรมสรรพากรจะคืนเงินภาษีภายใน 3 เดือนสำหรับการยื่นผ่านอินเทอร์เน็ต ผ่านบัญชีธนาคารพร้อมเพย์ที่ผูกกับเลขบัตรประชาชน ตรวจสอบสถานะคืนภาษีได้ที่ระบบสอบถามข้อมูลการคืนภาษี
วิธีเช็คภาษีเงินได้นิติบุคคลออนไลน์
สำหรับเจ้าของกิจการที่จดทะเบียนเป็นบริษัทจำกัดหรือห้างหุ้นส่วน ต้องยื่นภาษีเงินได้นิติบุคคล 2 ครั้งต่อปี และสามารถเช็คสถานะการยื่นผ่านระบบออนไลน์ได้เช่นกัน
เช็คการยื่นแบบ ภ.ง.ด.50 และ ภ.ง.ด.51
เข้าระบบ e-Filing ของกรมสรรพากร ด้วยเลขประจำตัวผู้เสียภาษีของนิติบุคคล แล้วเลือกเมนู “สอบถามข้อมูลการยื่นแบบ” เพื่อดูว่ายื่นแบบ ภ.ง.ด.50 และ ภ.ง.ด.51 ไปแล้วหรือยัง
กำหนดยื่นภาษีนิติบุคคลที่ต้องรู้
| แบบภาษี | คำอธิบาย | กำหนดยื่น |
|---|---|---|
| ภ.ง.ด.50 | ภาษีเงินได้นิติบุคคลประจำปี | ภายใน 150 วันหลังวันสิ้นรอบบัญชี |
| ภ.ง.ด.51 | ภาษีเงินได้นิติบุคคลครึ่งปี | ภายใน 2 เดือนหลังครบ 6 เดือนแรกของรอบบัญชี |
(ข้อมูลจากกรมสรรพากร) ถ้ายื่นผ่านอินเทอร์เน็ตจะได้ขยายเวลาเพิ่มอีก 8 วัน
วิธีเช็คภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ออนไลน์
ธุรกิจที่จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มต้องยื่นแบบ ภ.พ.30 ทุกเดือน ไม่ว่าเดือนนั้นจะมียอดขายหรือไม่ก็ตาม
เช็คสถานะจดทะเบียน VAT
ผู้ประกอบการสามารถเช็คว่ากิจการจดทะเบียน VAT แล้วหรือยังผ่านระบบค้นหาผู้จดทะเบียน VAT โดยกรอกเลขประจำตัวผู้เสียภาษี ระบบจะแสดงข้อมูลชื่อกิจการ ที่อยู่ และวันที่จดทะเบียน
ร้านค้าไหนที่ยอดขายถึง 1.8 ล้านบาทต่อปี กฎหมายบังคับให้จดทะเบียน VAT ไม่ว่าจะขายหน้าร้านหรือออนไลน์
เช็คยอด VAT ที่ต้องชำระ
เข้าระบบ e-Filing แล้วดูประวัติการยื่นแบบ ภ.พ.30 จะเห็นยอดภาษีขาย ภาษีซื้อ และยอดที่ต้องชำระหรือขอคืนในแต่ละเดือน
ภาษีซื้อ คือ VAT ที่เราจ่ายตอนซื้อของเข้ากิจการ ส่วนภาษีขาย คือ VAT ที่เราเก็บจากลูกค้า ถ้าภาษีขายมากกว่าภาษีซื้อ ต้องนำส่งส่วนต่างให้กรมสรรพากร แต่ถ้าภาษีซื้อมากกว่าก็ขอคืนหรือยกไปเดือนถัดไปได้
วิธีเช็คภาษีหัก ณ ที่จ่ายออนไลน์
ทุกครั้งที่จ่ายค่าจ้างหรือค่าบริการให้ใครสักคน ผู้จ่ายมีหน้าที่หักภาษี ณ ที่จ่ายไว้แล้วนำส่งกรมสรรพากร ถ้าเป็นเจ้าของกิจการที่จ้างฟรีแลนซ์หรือจ่ายค่าบริการบ่อย ต้องเช็คว่ายื่นแบบครบทุกเดือนหรือยัง
เช็คการยื่นแบบ ภ.ง.ด.3 และ ภ.ง.ด.53
เข้าระบบ e-Filing แล้วดูประวัติการยื่นแบบ ภ.ง.ด.3 และ ภ.ง.ด.53
กำหนดยื่นภายในวันที่ 7 ของเดือนถัดไปที่จ่ายเงิน ถ้ายื่นออนไลน์จะได้ขยายถึงวันที่ 15 ของเดือนถัดไป ถ้ายื่นเลยกำหนดจะมีเบี้ยปรับ 1.5% ต่อเดือนของภาษีที่ต้องนำส่ง
วิธีเช็คภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้างออนไลน์
ผู้ที่เป็นเจ้าของที่ดินหรืออาคารต้องชำระภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้างภายในเดือนมิถุนายนของทุกปี อัตราภาษีแตกต่างตามประเภทการใช้งาน เช่น ที่อยู่อาศัย เกษตรกรรม พาณิชยกรรม หรือที่ดินว่างเปล่า เช็คยอดภาษีที่ต้องจ่ายได้ที่สำนักงานเขตหรือองค์กรปกครองส่วนท้องถิ่นในพื้นที่ที่ทรัพย์สินตั้งอยู่ บาง อปท. เปิดให้เช็คออนไลน์ผ่านเว็บไซต์ของตนเอง
PEAK มีบทความอธิบายรายละเอียดเรื่องภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้างไว้แล้ว สามารถอ่านเพิ่มเติมได้
วิธีเช็คภาษีรถยนต์ออนไลน์
ภาษีรถยนต์ต้องต่อทุกปีก่อนวันหมดอายุ หากเลยกำหนดจะมีค่าปรับ 1% ต่อเดือนของภาษีที่ต้องจ่าย สามารถเช็คค่าภาษีรถที่ต้องจ่ายและต่อภาษีออนไลน์ได้ที่เว็บไซต์ กรมการขนส่งทางบก (eservice.dlt.go.th) โดยกรอกเลขทะเบียนรถ ระบบจะแสดงยอดภาษีรถและ พ.ร.บ. ที่ต้องชำระ
รวมช่องทางเช็คภาษีออนไลน์ทุกประเภท
ตารางด้านล่างสรุปภาษีแต่ละประเภทว่าเช็คที่ไหนและยื่นเมื่อไร ช่วยให้ดูภาพรวมได้ง่ายขึ้น
| ประเภทภาษี | ช่องทางเช็คออนไลน์ | กำหนดยื่น |
|---|---|---|
| ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา | e-Filing / RD Smart Tax | ม.ค. – มี.ค. ของปีถัดไป |
| ภาษีเงินได้นิติบุคคล (ปี) | e-Filing | 150 วันหลังสิ้นรอบบัญชี |
| ภาษีเงินได้นิติบุคคล (ครึ่งปี) | e-Filing | 2 เดือนหลังครบ 6 เดือนแรก |
| ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) | e-Filing | ทุกเดือน ภายในวันที่ 15 |
| ภาษีหัก ณ ที่จ่าย | e-Filing | ทุกเดือน ภายในวันที่ 7 (ออนไลน์ วันที่ 15) |
| ภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้าง | เว็บไซต์ อปท. / สำนักงานเขต | ภายในเดือน มิ.ย. |
| ภาษีรถยนต์ | eservice.dlt.go.th | ก่อนวันหมดอายุ |
PEAK ช่วยเช็คและจัดการภาษีให้ธุรกิจคุณอย่างไร
การเช็คภาษีหลายประเภททุกเดือนอาจดูซับซ้อน โดยเฉพาะเมื่อต้องจัดการทั้ง VAT หัก ณ ที่จ่าย และภาษีเงินได้นิติบุคคลพร้อมกัน PEAK โปรแกรมบัญชีออนไลน์ ใช้ AI ช่วยตรวจสอบความถูกต้องของข้อมูลบัญชีและภาษีก่อนยื่นแบบ ลดโอกาสผิดพลาดที่อาจนำไปสู่เบี้ยปรับ
PEAK คำนวณภาษีหัก ณ ที่จ่ายให้อัตโนมัติเมื่อบันทึกรายจ่าย ออกหนังสือรับรองหัก ณ ที่จ่าย (50 ทวิ) ได้ทันที และสรุปยอด VAT ภาษีซื้อ-ภาษีขายให้ครบ พร้อมออกใบกำกับภาษีที่ถูกต้องตามกฎหมาย ทำให้ผู้ประกอบการมั่นใจก่อนยื่นแบบ ไม่ต้องกลัวว่าจะยื่นผิดพลาด
สรุป เช็คภาษีออนไลน์ ครบทุกประเภท
สิ่งที่ผู้ประกอบการควรทำเป็นประจำ
- เช็คสถานะการยื่นภาษีทุกประเภทผ่านระบบ e-Filing อย่างน้อยเดือนละครั้ง
- จดกำหนดยื่นภาษีแต่ละประเภทลงปฏิทิน เพื่อไม่ให้พลาดจนเสียเบี้ยปรับ
- ใช้โปรแกรมบัญชีช่วยเตรียมข้อมูลภาษีให้ครบถ้วนก่อนยื่นแบบ
จัดการภาษีธุรกิจให้ง่ายขึ้นด้วย PEAK
PEAK โปรแกรมบัญชีออนไลน์ที่มี AI ช่วยตรวจสอบความถูกต้อง คำนวณภาษีอัตโนมัติ และออกเอกสารภาษีให้ครบ ทั้ง VAT หัก ณ ที่จ่าย และภาษีเงินได้นิติบุคคล ทดลองใช้ PEAK ฟรี 30 วัน
คำถามที่พบบ่อย เกี่ยวกับการเช็คภาษี
เช็คภาษีออนไลน์ได้ตลอด 24 ชั่วโมงไหม
ระบบ e-Filing ของกรมสรรพากรเปิดให้เช็คข้อมูลได้ตลอด 24 ชั่วโมง แต่บางช่วงที่ใกล้กำหนดยื่นแบบ (เช่น ปลายเดือนมีนาคม) ระบบอาจช้ากว่าปกติเพราะมีผู้ใช้งานจำนวนมาก แนะนำให้เช็คในช่วงที่ไม่ใช่เวลาเร่งด่วน
เช็คภาษีค้างชำระแล้วพบว่าค้างอยู่ ต้องทำอย่างไร
ควรชำระให้เรียบร้อยโดยเร็วที่สุด เพราะภาษีที่ค้างจะมีเงินเพิ่ม 1.5% ต่อเดือนของยอดภาษีที่ต้องชำระ ถ้าค้างนานหลายเดือน ยอดเงินเพิ่มจะสะสมมากขึ้นเรื่อย ๆ สามารถชำระผ่านระบบ e-Filing หรือที่สำนักงานสรรพากรพื้นที่ได้
ฟรีแลนซ์ต้องเช็คภาษีอะไรบ้าง
ฟรีแลนซ์ควรเช็ค 2 เรื่องหลัก คือ หนังสือรับรองหัก ณ ที่จ่าย (50 ทวิ) ที่ได้รับจากผู้จ้างว่าครบทุกรายการหรือไม่ และสถานะการยื่นแบบ ภ.ง.ด.90 ประจำปี ถ้าผู้จ้างหักภาษีไว้เกินกว่าภาษีที่ต้องจ่ายจริง ฟรีแลนซ์มีสิทธิ์ขอคืนภาษีได้
เช็คภาษีย้อนหลังได้กี่ปี
ผ่านระบบ e-Filing สามารถดูประวัติการยื่นแบบย้อนหลังได้หลายปี ขึ้นอยู่กับข้อมูลที่กรมสรรพากรจัดเก็บไว้ในระบบ ส่วนกรมสรรพากรมีอำนาจตรวจสอบภาษีย้อนหลังได้สูงสุด 5 ปี หรือ 10 ปีในกรณีที่สงสัยว่ามีการหลีกเลี่ยงภาษี
ทดลองใช้งานโปรแกรมบัญชี PEAK ฟรี! 30 วัน มูลค่า 1,200 บาท
คลิก https://www.peakaccount.com (ไม่มีค่าใช้จ่าย)
PEAK Call Center : 1485
LINE : @peakaccount
สอบถามเพิ่มเติม คลิก https://m.me/peakengine
About Author
